Регистрация компании в Люксембурге.
Регистрация компании в Люксембурге от консалтингового бюро InWord — комплексные правовые решения по инкорпорации, холдинговому структурированию и управлению инвестфондами в сердце Европы. Ведущий хаб фондов, режим SOPARFI 0%, семейный SPF, 60+ DTA, мультиязычная среда. InWord ведёт весь процесс: от инкорпорации до открытия корпоративного счёта.
Сравнительный анализ корпоративных форм для регистрации компании в Люксембурге
Шесть структур: от SARL до фискальных статусов SOPARFI, SPF и IP-холдинга. Выберите оптимальную форму под ваши задачи.
Корпоративные структуры Люксембурга, . SOPARFI и SPF — налоговые статусы на базе SARL/SA. Источники: RCS Luxembourg, CSSF.
| Параметр | SARL | SOPARFI (холдинг) | SPF (семейный) | IP-холдинг | SA (Société Anonyme) | Филиал (Branch) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Оптимальное назначение | Торговля, ИТ, b2b-услуги | Владение «дочками», M&A | Защита семейных активов | Получение и дистрибуция роялти | Крупный капитал, IPO в ЕС | Проекты мат. компании |
| Совокупный налог (CIT + MBT) | 24,94% | До 0% (дивиденды от «дочек») | 0% (сбор 0,25%) | До 0% (вычеты до 80%) | 24,94% | 24,94% |
| НДС | 17% | 17% | Не применимо | 17% | 17% | 17% |
| Инвойсирование клиентов | Разрешено | Разрешено | Строго запрещено | Разрешено | Разрешено | Разрешено |
| Резидентный директор | Только при торговле в ОР | Нет | Нет | Нет | Нет | Да (представитель) |
| Минимальный капитал | 12 500 € | 12 400 € | 12 400 € | 12 400 € | 30 000 € (25% при рег.) | 0 € |
| Срок инкорпорации | 1 месяц | 1 месяц | 1 месяц | 1 месяц | 1 месяц | 1 месяц |
| Срок открытия счёта | 2 месяца | 2 месяца | 2 месяца | 2 месяца | 2 месяца | 2 месяца |
Преимущества регистрации компании в Люксембурге для международного бизнеса.
Шесть ключевых факторов, которые делают регистрацию компании в Люксембурге ведущим решением для холдингов, инвестфондов и защиты семейного капитала в ЕС.
SOPARFI — премиальный холдинг с 0% на дивиденды
Самый популярный европейский холдинговый инструмент. Входящие дивиденды от европейских и зарубежных «дочек» полностью освобождены (0%) при удержании от 10% капитала. Освобождение от CGT при продаже долей.
SPF — защита семейного капитала, налог 0,25%
Société de gestion de patrimoine familial для пассивного владения личными активами. Полное освобождение от CIT, налога на богатство и НДС — только подписной налог 0,25%. Эталонный семейный холдинг.
#2 в мире по управлению инвестфондами
Люксембург — второй после США центр управления инвестфондами. 200+ банков с наивысшим уровнем надёжности. Развитая экосистема для UCITS, AIF и альтернативных инвестиций.
60+ DTA и лёгкая редомициляция
Развитая сеть из 60+ соглашений DTA. Комфортные процедуры смены корпоративной прописки (редомициляция) с полным сохранением активов и истории компании. Глобальный инвестиционный магнит.
IP-холдинг — до 0% на роялти
Специальный налоговый статус для получения и дистрибуции роялти с вычетами до 80% — эффективная ставка до 0%. Идеальный инструмент для управления патентами, лицензиями и интеллектуальной собственностью.
Мультиязычная среда — EN/FR/DE
Документооборот ведётся на английском, французском и немецком языках. Бизнес-право базируется на Кодексе Наполеона — высокая стабильность. Низкий НДС — 17% (один из самых низких в ЕС).
Барьеры и ограничения при регистрации компании в Люксембурге.
Высокая нагрузка на трейдинг, Business Permit, обязательный аудит и контроль дивидендов SPF — ключевые барьеры при регистрации компании в Люксембурге.
Высокая фискальная нагрузка на трейдинг — 24,94%
- При операционной коммерческой деятельности внутри юрисдикции совокупный налог (CIT + MBT) составляет 24,94%. НДС — 17%. Холдинги SOPARFI и SPF от этой нагрузки освобождены.
- InWord подбирает оптимальный фискальный статус (SOPARFI/SPF/IP-холдинг) для минимизации налоговой нагрузки.
Business Permit и Substance для торговых структур
- Для операционного бизнеса требуется Business Permit в Министерстве экономики — необходим реальный офис и директор-резидент. Холдинги SOPARFI и SPF от этого освобождены.
- InWord готовит досье директора (дипломы, резюме, квалификация) и организует Substance для получения Business Permit.
Обязательный ежегодный внешний аудит
- Все компании обязаны ежегодно проходить независимый аудит. Регистрация жёстко контролируется RCS и Administration des contributions directes.
- InWord берёт на себя полное ежегодное бухгалтерское, налоговое и аудиторское сопровождение всех структур.
Налоговый контроль дивидендов SPF
- Если SPF получает более 5% дохода от нелистинговых офшорных фирм, она теряет безналоговый статус и облагается по стандартной ставке 24,94%.
- InWord структурирует портфель активов SPF для надёжного сохранения безналогового статуса в рамках правил.
SOPARFI, SPF и IP-холдинг при регистрации компании в Люксембурге.
Три специализированных налоговых статуса на базе SARL или SA. Подробнее о структурировании через InWord.
SOPARFI — холдинговый статус при регистрации в Люксембурге
Финансово-холдинговая компания на базе SARL или SA. Самый популярный европейский холдинговый инструмент.
- 0% на входящие дивиденды от «дочек» (доля 10%+)
- Освобождение от CGT при продаже долей дочерних структур
- Доступ к 60+ DTA и директивам ЕС
- Может вести коммерческую деятельность параллельно с холдингом
- Не требует Business Permit (если только холдинг)
- Идеален для M&A и консолидации трансграничных активов
SPF и IP-холдинг при регистрации в Люксембурге
Открытие корпоративного счёта после регистрации компании в Люксембурге.
200+ банков, #2 в мире по фондам. Private Banking и фонды. Расчёты в EUR, USD, CHF. Закрытый комплаенс. Открытие — от 2 месяцев (EMI — 1 неделя).
EUR
Важно: процесс открытия корпоративного счёта носит закрытый характер. Комплаенс-отделы требуют раскрытия Source of Wealth. Благодаря партнёрским связям InWord обеспечивает удалённое открытие счетов через европейские EMI (1 неделя) и традиционные банки без личного прилёта.
Пошаговый процесс регистрации компании в Люксембурге в году.
SARL — 3 месяца до полной операционной готовности. Business Permit требуется только для торговых структур.
Подготовка к регистрации компании в Люксембурге: структура и фискальный статус
Сбор Due Diligence документов бенефициаров, выбор оптимального фискального статуса (SOPARFI/SPF/IP-холдинг). Резервирование наименования в реестре RCS.
Блокировка уставного капитала
Открытие временного накопительного счёта в люксембургском банке. Перечисление капитала — от 12 500 € для SARL. Получение Сертификата депозита для нотариуса.
Нотариальное заверение Устава
Составление и официальное подписание акта учреждения (Deed of Establishment) у уполномоченного государственного нотариуса Люксембурга. Возможно по доверенности через InWord.
Получение Business Permit для торговых структур
Подача досье директора-резидента (дипломы, резюме, подтверждение квалификации) в Министерство экономики. Требуется для коммерческих структур. Холдинги SOPARFI и SPF этот этап пропускают.
Регистрация в RCS и налоговой
Фиксация компании в Trade and Companies Register (RCS). Автоматическое присвоение корпоративного ИНН и VAT-номера. Перевод счёта в расчётный статус. Полная операционная готовность.
Обсудим вашу структуру?
Расскажите о задаче — эксперты InWord подберут оптимальный фискальный статус и проведут через весь процесс регистрации компании в Люксембурге.
Вопросы о регистрации компании в Люксембурге.
Ответы на вопросы, которые чаще всего задают клиенты перед началом регистрации компании в Люксембурге.
Для холдинговых статусов SOPARFI и SPF директор-резидент не требуется. Только при ведении операционной торговой деятельности (с Business Permit) необходим директор-резидент Люксембурга. InWord подбирает оптимальную конфигурацию под задачи.
SOPARFI: коммерческий холдинг. Может вести активную деятельность, владеть дочерними компаниями и получать дивиденды по ставке 0%. Имеет доступ к 60+ DTA. Подходит для M&A и операционных групп.
SPF: исключительно пассивная семейная структура для владения личными активами. Платит только подписной налог 0,25%, но НЕ может вести коммерческую деятельность, инвойсировать клиентов или использовать DTA. Идеален для защиты семейного капитала.
Бенефициар подписывает доверенность в своей стране (с апостилем при необходимости), после чего представитель InWord подписывает учредительный акт у люксембургского нотариуса от его имени. Это позволяет провести всю регистрацию полностью дистанционно.